El primer mes como autónomo se organiza en tres fases: antes de empezar, el día del alta y las primeras semanas facturando. Antes necesitas una identificación digital, una previsión de ingresos y un plan para facturar. El alta son dos trámites, en Hacienda y en la Seguridad Social, en los que pides la tarifa plana. Y después vienen las primeras facturas, la retención del 7 %, el registro de gastos y la primera fecha fiscal. Aquí tienes todo en orden, con enlaces a cada guía.
Índice
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- Antes de darte de alta
- El día del alta
- La primera semana
- Las primeras semanas
- Si compaginas con un trabajo por cuenta ajena
- Presupuesto del primer año
- Los documentos que debes guardar desde el primer día
- Otros trámites según tu caso
- Después del primer mes
- Lista de comprobación del primer mes
- Errores frecuentes del primer mes
- Preguntas frecuentes
- Fuentes
Antes de darte de alta
1. Consigue tu identificación digital
Casi todos los trámites son por internet. Necesitarás Cl@ve o un certificado digital. Si no tienes ninguno, empieza por aquí: puede tardar unos días. Tienes los pasos en la guía del certificado digital y en la de Cl@ve y la sede electrónica.
2. Haz una previsión de ingresos y gastos
Calcula de forma realista cuánto vas a facturar y cuánto vas a gastar al mes. La necesitarás para elegir tu base de cotización y para saber cuánto apartar para impuestos. Tienes la tabla de tramos en la guía de la cuota de autónomos.
3. Decide tu epígrafe y tu régimen
- Epígrafe del IAE: profesional o empresarial. Decide si aplicarás retención en tus facturas.
- Régimen de IVA: general, recargo de equivalencia si tienes un comercio, o exento si haces actividades sanitarias o educativas.
- Régimen de IRPF: casi siempre estimación directa simplificada.
4. Elige cómo vas a facturar
Decide si usarás la aplicación gratuita de la AEAT, un programa o un TPV. Comprueba que cumple Verifactu. Lo comparamos en la comparativa de programas de facturación.
El día del alta
5. Alta en Hacienda (modelo 036)
Presenta el modelo 036 antes de empezar la actividad. Indica tu epígrafe, tu domicilio de actividad, tu régimen de IVA y de IRPF, y si trabajas desde casa, la parte de la vivienda dedicada a la actividad. Lo explicamos paso a paso en la guía para darse de alta como autónomo.
6. Alta en la Seguridad Social
Hasta 60 días antes del inicio, en Import@ss. Elige tu base de cotización y tu mutua.
7. Pide la tarifa plana
Marca la cuota reducida en el alta si cumples los requisitos: 80 € al mes más el MEI durante los primeros 12 meses. No se aplica sola. Tienes los requisitos en la guía de la tarifa plana.
La primera semana
8. Abre una cuenta bancaria para tu actividad
No es obligatorio, pero separar tus cobros y gastos profesionales de los personales simplifica mucho tus impuestos. Domicilia en ella la cuota de autónomos y los pagos a Hacienda. Te explicamos qué comparar en la guía de banco para autónomos, y cuánto dinero apartar con la calculadora para autónomos.
9. Comunica el 7 % a tus clientes
Si eres profesional, en el año de inicio y los dos siguientes puedes aplicar una retención del 7 % en lugar del 15 %. Comunícaselo por escrito a cada cliente empresa. Tienes un modelo de comunicación en la guía de la retención del 7 % o del 15 %.
10. Configura tus facturas
- Tus datos de emisor.
- Las series: una ordinaria y otra para rectificativas.
- Las plantillas, con espacio para el código QR.
Revisa los requisitos de una factura válida antes de emitir la primera. Si vas a enviar presupuestos, tienes una plantilla de presupuesto, y para controlar tus números, un libro de ingresos y gastos en Excel.
Las primeras semanas
11. Emite tus primeras facturas
Comprueba en cada una el IVA, la retención y los datos del cliente. Si te equivocas, no la borres: emite una factura rectificativa.
12. Guarda las facturas de tus gastos
Pide factura completa a tu nombre en todos los gastos de tu actividad: equipo, software, material, gestoría. Tienes la lista de qué puedes deducir en la guía de gastos deducibles.
13. Aparta dinero para impuestos
Cada vez que cobres una factura, aparta en otra cuenta:
- El IVA que has cobrado, que ingresarás en el modelo 303.
- Un 20 % del rendimiento, si presentas el modelo 130, o un margen para la renta si te retienen.
14. Apunta tu primera fecha fiscal
El primer trimestre en que estés de alta tendrás que presentar el modelo 303 y, si te corresponde, el modelo 130, aunque hayas facturado poco. Añade todas las fechas con el calendario fiscal descargable.
Si compaginas con un trabajo por cuenta ajena
Si empiezas como autónomo sin dejar tu empleo, tu primer mes tiene algunas particularidades:
- Cotizarás en los dos regímenes: como asalariado y como autónomo. Puedes pedir la tarifa plana si cumples los requisitos.
- Tu IRPF sumará los dos ingresos: la retención de tu nómina no tiene en cuenta lo que ganes como autónomo, así que aparta más para la renta.
- Revisa tu contrato de trabajo: algunos contratos tienen cláusulas de exclusividad o de no competencia.
- Si cotizas mucho entre los dos, podrás recuperar parte de tus cuotas de autónomo por pluriactividad.
Presupuesto del primer año
Una previsión sencilla de los costes fijos de tu primer año, con tarifa plana:
| Concepto | Coste aproximado |
|---|---|
| Trámites de alta | 0 € |
| Certificado digital o Cl@ve | 0 € |
| Cuota de autónomos con tarifa plana (12 meses) | Unos 1.060 € |
| Programa de facturación | De 0 a unos 180 € |
| Seguro de responsabilidad civil, si lo necesitas | Variable |
| Gestoría, si la contratas | Variable |
A esto se suman los gastos propios de tu actividad. Todos son deducibles y reducen tu IRPF.
Los documentos que debes guardar desde el primer día
- El justificante del modelo 036 y la resolución del alta en la Seguridad Social.
- La comunicación del 7 % enviada a cada cliente.
- Todas las facturas emitidas y recibidas, en carpetas por trimestre.
- Los justificantes de cada modelo presentado.
- Los contratos con clientes y proveedores.
Te explicamos cuánto tiempo conservarlos en la guía sobre cuánto tiempo guardar las facturas.
Otros trámites según tu caso
- Licencia municipal o declaración responsable, si abres un local.
- Colegiación, si tu profesión la exige.
- Seguro de responsabilidad civil, obligatorio en algunas profesiones y muy recomendable en muchas.
- Alta en el Registro de Operadores Intracomunitarios, si vas a trabajar con clientes de otros países de la UE. Lo explicamos en la guía para facturar a clientes de la UE y de fuera.
- Protección de datos, si vas a tratar datos de clientes, especialmente datos de salud o de menores.
Después del primer mes
Una vez en marcha, tu rutina será sencilla:
- Cada semana: emite tus facturas y guarda las de tus gastos.
- Cada mes: comprueba los cobros pendientes y aparta el IVA y el IRPF.
- Cada trimestre: presenta el 303 y, si te corresponde, el 130, y revisa tu base de cotización.
- Cada año: haz la renta y revisa si te conviene seguir con la misma base, el mismo programa o la misma forma de trabajar.
Lista de comprobación del primer mes
| Paso | Hecho |
|---|---|
| Cl@ve o certificado digital | ☐ |
| Previsión de ingresos y gastos | ☐ |
| Modelo 036 presentado | ☐ |
| Alta en la Seguridad Social con tarifa plana | ☐ |
| Cuenta bancaria para la actividad | ☐ |
| Programa de facturación configurado | ☐ |
| Comunicación del 7 % a los clientes | ☐ |
| Primera factura revisada | ☐ |
| Carpeta de facturas de gastos | ☐ |
| Cuenta o hucha para impuestos | ☐ |
| Fechas fiscales en el calendario | ☐ |
Errores frecuentes del primer mes
- Empezar a trabajar antes del alta.
- No pedir la tarifa plana en el alta.
- Elegir un epígrafe que no corresponde a lo que haces.
- Gastarse el IVA cobrado en las primeras facturas.
- Olvidar presentar el primer trimestre porque se facturó poco.
Preguntas frecuentes
¿Necesito una gestoría para empezar?
No es obligatorio. Puedes hacer los trámites tú con estas guías. Si tu actividad es compleja o no tienes tiempo, valora las opciones en gestoría o programa de facturación.
¿Y si el primer mes no facturo nada?
Sigues de alta, así que pagas la cuota de autónomos y, al llegar el trimestre, presentas el 303 y el 130 aunque salgan a cero. Si vas a tardar en empezar a facturar, valora retrasar la fecha de alta hasta que empieces de verdad tu actividad.
¿Cuánto cuesta el primer mes?
Los trámites de alta son gratuitos. El gasto principal es la cuota de autónomos: con tarifa plana, unos 88,5 € al mes con el MEI incluido.